SH IF - illeciti fiscali
La UIF, nella comunicazione pubblicata il 10 novembre 2020, sottolinea come l’evasione fiscale ed il riciclaggio siano fenomeni strettamente connessi.
Gli schemi rappresentativi di comportamenti anomali, da un lato, attualizzano i pregressi schemi di anomalia risalenti al 2010 ed al 2012 (rispettivamente in materia di frodi sull’IVA intracomunitaria, di frodi fiscali internazionali e frodi nelle fatturazioni), dall’altro introducono modelli rispondenti a nuove prassi elusive che sono andate consolidandosi negli ultimi anni, elaborando nuovi schemi di anomalia.
In questo contesto SADAS ha sviluppato SH_IF-Illeciti Fiscali, una soluzione integrabile alla suite SH_Detection basata su un robusto sistema di alerting capace di individuare gli schemi rappresentativi di comportamenti anomali previsti in materia di illeciti fiscali.
Il modulo evidenzia i soggetti che configurano con la loro operatività (semplice o complessa) gli schemi oggettivi individuati dalla UIF; ogni comportamento viene ulteriormente pesato in base alle caratteristiche soggettive definite dagli Schemi (profili soggettivi) per identificare e ricostruire le fasi di un disegno criminale unitario finalizzato alla realizzazione di illeciti fiscali.
Una volta terminata l’analisi preliminare degli alert generati automaticamente da SH_DETECTION / SH_ILLECITI FISCALI, i casi nello stato Da Valutare possono essere inviati ad un modulo esterno per avviare l’iter valutativo (Workflow) che potrebbe portare alla generazione di una Segnalazione di Operazione Sospetta.
